如何保障公司持續發展?

Vincent Wong, 01 May 2012

如何保障公司持續發展?

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不論是獨資或合夥經營、控股公司還是跨國企業,總有一位或以上的關鍵員工對公司營運及盈利有著關鍵的影響,他們可能是業務總監、行政或管理人員、優秀的銷售人員,或是技術專才。他們對公司的發展尤其重要,若他們離世、失去工作能力、或患上危疾,均會對公司的業務狀況及未來盈利帶來嚴重影響。關鍵員工的離開既可能會導致盈利損失、引致業務信心危機、信貸撤回,同時公司又需要招聘和培訓取代其位置的人選。

關鍵員工的離開有機會導致公司失去銷售合約、影響新合約進度、或令重要項目延誤或無法完成等情況而令公司盈利受影響。為減低因關鍵員工的離開對公司的影響,公司可為其關鍵員工安排一份以公司為受益人的保障。萬一該名關鍵員工突然離世或健康出現問題,公司可獲得一筆款項以支持運作以及支付有關的額外支出。以下個案可讓讀者可更了解關鍵員工保障的重要性。

李小姐是一間平面設計公司的銷售部主管,不但擁有豐富的銷售經驗,與公司客戶的關係更是十分良好。不幸地,上月李小姐突然中風,無法返回工作崗位。

幸好,李小姐的公司早於兩年前為李小姐安排了人壽保障,投保範圍涵蓋危疾和殘疾,而受益人為李小姐的公司。該保險保額為八十萬美元,相等於李小姐年薪的五倍。李小姐中風後,公司運用那筆賠償款項物色一位合適的繼任人填補李小姐的空缺及支付其他款項,成功減低因李小姐的離開而帶來的損失。假若李小姐的公司當初沒有安排用以保關鍵員工保障,公司可能要自行彌補或承擔因李小姐的離職而帶來的額外開支,為公司的財政帶來沉重負擔。此外,商業貸款的保障亦同樣重要。當一間公司申請所需的貸款時,不僅要考慮如何清還借貸,亦需要考慮如何維持公司償還貸款的能力,增加銀行或財務機構對公司的信心。

銀行或財務機構往往會把公司內一些關鍵人物的死亡列作還款條件之一。萬一公司的關鍵員工突然離世或健康出現問題,銀行可能會要求即時還款而令公司陷入財困。

另外,如果公司的董事為公司提供融資,當該董事不幸去世,其遺產管理人在處理遺產時也有權要求公司即時償還所有款項。這些情況都會對公司財政造成嚴重打擊。

公司同樣可為關鍵員工安排保障並以公司為受益人。萬一該名關鍵員工不幸離世或健康出現問題,公司可獲得一筆款項以清還借貸。就這情況,讓我們分享另一個案來說明商業貸款的保障。

王先生是一間機械工程公司的常務董事,是推動公司業務的關鍵人物。

去年,王先生需要籌集六十萬美元購買新型的專業器材。某間銀行願意為公司提供十年期無抵押品的商業貸款,但條款列明若王先生在還款期間不幸去世,公司必須立刻償還貸款。王先生決定採用這融資方法購買新器材。為保障公司避免因王先生不幸離世而被要求即時還款,導致公司陷入財困,公司為王先生購買了為期十年、保險金額為六十萬美元的人壽保險。

不幸地,王先生突然因病去世,公司運作受影響之同時,該銀行亦要求公司即時清還借貸。公司利用王先生人壽保險的六十萬美元賠償用作還款,才得以渡過難關。

從上述個案可見,商業貸款保險可協助公司維持償還貸款的能力。

對獨資經營者而言,其生意往往直接影響東主及其家人的經濟狀況。當獨資經營者不幸去世,可能會導致交易中斷而造成無可避免的經濟損失,公司或要面對倒閉及資產不保的可能。在這情況下,家屬將需要介入處理業務。如果他們沒有財務支援、相關的營商知識或技能,要處理業務恐怕會相當困難。而公司更可能會倒閉並引發支付遣散補償的要求或責任。

當獨資經營者不幸去世,最重要是在獨資經營者身故時能提供一筆過的款項,確保業務短期內能得以維持,直到家屬能夠作出較長遠的安排。舉例來說,此筆一次過支付的款項可幫助家屬挽留或招聘能維持業務營運的員工。屆時,家屬可再作決定是否長期參與公司的營運,還是把業務出售。

因此關鍵人物保障對獨資經營者更為重要。

作者:李偉斯 (英國友誠國際香港區總經理)